مالیات در کانادا در دو سطح فدرال و استانی اعمال می‌شود. هر فرد مقیم موظف است مالیات بر درآمد شخصی را هم به دولت فدرال و هم به دولت استانی یا منطقه‌ای محل اقامت خود پرداخت کند. درآمد افراد به براکت‌های مختلف تقسیم شده و هر بخش از درآمد با نرخ مالیاتی مختص همان براکت محاسبه می‌شود. این مدل باعث می‌شود افراد با درآمد کمتر، مالیات کمتری پرداخت کنند و بار مالیاتی به‌طور عادلانه توزیع شود.
درک میزان مالیات در کانادا برای هر فرد، به‌ویژه مهاجران، یکی از مهم‌ترین مسائل برنامه‌ریزی مالی و اقتصادی در این کشور است. سیستم مالیاتی کانادا مبتنی بر درآمد افراد طراحی شده و با هدف تأمین خدمات عمومی مانند بهداشت، آموزش و زیرساخت‌ها عمل می‌کند. این سیستم به‌صورت پیشرو (progressive) است، یعنی افراد با درآمد بالاتر سهم بیشتری از مالیات را پرداخت می‌کنند و افراد با درآمد پایین‌تر، فشار مالی کمتری دارند.
سیستم مالیاتی کانادا و نحوه عملکرد آن
مالیات در کانادا در دو سطح فدرال و استانی اعمال می‌شود. هر فرد مقیم موظف است مالیات بر درآمد شخصی را هم به دولت فدرال و هم به دولت استانی یا منطقه‌ای محل اقامت خود پرداخت کند. درآمد افراد به براکت‌های مختلف تقسیم شده و هر بخش از درآمد با نرخ مالیاتی مختص همان براکت محاسبه می‌شود. این مدل باعث می‌شود افراد با درآمد کمتر، مالیات کمتری پرداخت کنند و بار مالیاتی به‌طور عادلانه توزیع شود.
نرخ‌های مالیات فدرال و استانی
نرخ‌های فدرال کانادا برای سال ۲۰۲۵ بر اساس منابع رسمی، به شکل زیر است:
-
۱۵% برای درآمد تا ۵۷,۳۷۵ دلار
-
۲۰.۵% برای درآمد ۵۷,۳۷۵ تا ۱۱۴,۷۵۰ دلار
-
۲۶% برای درآمد ۱۱۴,۷۵۰ تا ۱۷۷,۸۸۲ دلار
-
۲۹% برای درآمد ۱۷۷,۸۸۲ تا ۲۵۳,۴۱۴ دلار
-
۳۳% برای درآمد بیش از ۲۵۳,۴۱۴ دلار
علاوه بر نرخ‌های فدرال، مالیات استانی نیز بسته به محل سکونت فرد متفاوت است. برای مثال، در استان انتاریو نرخ مالیات از ۵.۰۵% برای درآمد تا ۵۲,۸۸۶ دلار شروع می‌شود و تا ۱۳.۱۶% برای درآمد بالاتر از ۲۲۰,۰۰۰ دلار افزایش می‌یابد. تفاوت این نرخ‌ها اهمیت محل سکونت را برای محاسبه مالیات نهایی نشان می‌دهد.
کسورات و اعتبارات مالیاتی
یکی از راه‌های کاهش مالیات، استفاده از کسورات و اعتبارات مالیاتی است. کسورات مانند واریز به RRSP، FHSA یا هزینه‌های مراقبت از کودک باعث کاهش درآمد مشمول مالیات می‌شوند. همچنین، اعتبارات مالیاتی قابل‌استرداد و غیرقابل‌استرداد، مالیات پرداختی را کاهش داده یا حتی بازپرداختی ارائه می‌دهند.
مثال عملی
فرض کنید فردی در انتاریو با درآمد سالانه ۶۰,۰۰۰ دلار و واریز ۲,۵۰۰ دلار به RRSP زندگی می‌کند. پس از اعمال کسورات و محاسبه مالیات فدرال و استانی، درآمد خالص این فرد حدود ۴۳,۹۷۵ دلار خواهد بود، که نشان‌دهنده متوسط نرخ مالیاتی نزدیک به ۲۰ درصد است.
نکات کلیدی برای مهاجران
مهاجران جدید باید به نکات زیر توجه کنند: ثبت اظهارنامه مالیاتی حتی با درآمد کم، شناخت درآمد جهانی و تأثیر آن بر مالیات، استفاده از ابزارهای محاسبه مالیات آنلاین، و مشاوره حرفه‌ای با حسابداران معتبر برای جلوگیری از اشتباهات مالیاتی. همچنین، سرمایه‌گذاری‌ها و درآمدهای کسب‌وکار می‌توانند تأثیر قابل‌توجهی بر مالیات نهایی داشته باشند.
برای افرادی که قصد دارند تصویر کامل‌تری از سیستم مالیاتی کانادا و محاسبه دقیق مالیات خود به‌دست آورند، مطالعه منابع اصلی مانند وب‌سایت CRA و ابزارهای رسمی محاسبه مالیات ضروری است.
برای ادامه جزئیات و محاسبه دقیق‌تر مالیات در کانادا به منبع اصلی مراجعه کنید.
منبع: مجله ازهیچ
- ۲ بازديد
- ۰ ۰
- ۰ نظر
